Introduction à la comptabilité sous OpenERP

Ayant des connaissances sommaires en comptabilité, je souhaite utiliser OpenERP pour m'améliorer sur ce sujet et en particulier, pour mieux comprendre les écritures comptables dans les différents comptes et journaux.
En partant d'une nouvelle base vierge de toute donnée, je vais simuler une vente de service à un client et voir l'impact dans la comptabilité.

1ère étape : Préparation des données
Création nouvelle base de données

Installation du module "Ventes"

Ce qui entraîne aussi l'installation et la configuration minimale du module "Comptabilité"

Je vais ensuite dans la configuration du module "Comptabilité" dans laquelle je choisis le modèle "Plan comptable général (France)" et je coche le choix "Fonctionnalités de comptabilité complète ..."

 J'ajoute aussi la TVA par défaut pour les clients

Les journaux suivants sont créés par défaut

 Création d'un article "dépannage 1h"

Puis mise à jour de l'onglet "Comptabilité"

Création d'un client (nous remarquons que les infos "compte client" et "compte fournisseur" sont remplis par défaut)

2ème étape : vente d'une prestation "dépannage 1h" au client "J. Bigoud" (sans acompte)

Passons rapidement sur la création d'un devis/bon de commande puis sa validation pour arriver à la création de facture

Cliquons sur "Créer facture" puis à nouveau sur la fenêtre suivante

Enfin, validons la facture

=> Cette dernière action a déclenché la création de 3 écritures comptables consignées dans le journal des ventes

Le compte client est débité du montant total (dont TVA).
Les 2 autres comptes (Tva et "prestations de service") sont eux crédités.

Considérons ensuite que la prestation et le paiement ont été faits , nous cliquons sur "Enregistrer le règlement"

et que le règlement est de type "bancaire"

=> création de 2 écritures comptables dans le journal de Banque

Le compte client est crédité alors que le compte "banque" est débité.

PS: Pour en savoir plus sur la comptabilité générale, je vous invite à voir cette vidéo

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